NISA口座、今年の年末に5年間の非課税期間の満了時期となります。ロールオーバーって?

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2014年から運用されたNISA口座、今年の年末に5年間の非課税期間の満了時期となります。ロールオーバーって?

NISAで購入した株式や投資信託の譲渡益、配当金・分配金などは5年間の非課税となっています。

ここで、NISAの非課税投資枠で購入した株式や投資信託は、5年間の非課税期間が満了したのちも翌年のNISA非課税投資枠へ移す

「ロールオーバーする」ことでさらに5年間非課税枠で保有することができますよ。

もう一つの選択は、課税口座への移管です。非課税枠を超えての選択にするかは、自分次第

「ロールオーバーする」場合は、所定の手続きが必要になり、期限までに所定の手続きが必要となりますので、事前に金融機関情報確認しましょう

課税口座への移管を選択する場合には、とくに手続きは必要ありません。

それぞれの選択時の時価としては、

「ロールオーバーする」場合は、ロールオーバーする年の前年年末最終営業日時点の時価となります。今期の適用であれば、2019年の非課税投資枠にロールオーバーする場合は、2018年の年末最終営業日時点の時価が基準になります。

対して、課税口座以降の場合は、非課税期間満了時の最終営業日となります。

もちろん非課税期間満了前に売却して非課税の適用を受けることできます。

それより 時間の経つのがはやいと、、、早すぎる

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